Apa yang dapat dibayar oleh perwalian kebutuhan khusus di California?
Special Needs Trust dapat digunakan untuk memenuhi kebutuhan penyandang disabilitas dan manfaat tambahan yang diterima dari berbagai program bantuan pemerintah, termasuk SSI dan Medi-Cal. Perwalian dapat menyimpan uang tunai, properti nyata, properti pribadi, dan dapat menjadi penerima manfaat dari polis asuransi jiwa.
Pengeluaran apa yang tidak dapat dibayar oleh perwalian kebutuhan khusus?
Perwalian kebutuhan khusus membayar untuk kenyamanan dan kemewahan — “kebutuhan khusus” — yang tidak dapat dibayar oleh dana bantuan publik. Ini berarti bahwa jika uang dari perwalian digunakan untuk biaya makanan atau tempat tinggal secara teratur atau didistribusikan langsung kepada penerima, pembayaran tersebut akan dihitung sebagai pendapatan bagi penerima.
Pengeluaran apa yang dapat dibayar oleh perwalian kebutuhan tambahan?
Perwalian ini biasanya membayar untuk hal-hal seperti pendidikan, rekreasi, konseling, dan perhatian medis di luar kebutuhan hidup yang sederhana. Berikut adalah beberapa contoh pengeluaran yang mungkin ditanggung oleh perwalian berkebutuhan khusus: Biaya pengobatan dan perawatan gigi yang tidak ditanggung di tempat lain.
Mengapa Anda tidak melakukan kepercayaan kebutuhan khusus?
Termasuk apa pun yang telah diberikan Medicaid sebelum kematian Anda. Kegagalan untuk membentuk kepercayaan kebutuhan khusus dapat mempengaruhi mereka, bahkan jika tidak sebanyak orang lain yang menerima, katakanlah, SSI dan Medicaid. Bahkan seseorang yang menerima Medicare akan memiliki beberapa efek dari memiliki pendapatan yang lebih tinggi.
Apa kerugian dari perwalian kebutuhan khusus?
Beberapa manfaat menggunakan SNT termasuk manajemen aset dan memaksimalkan dan mempertahankan manfaat pemerintah (termasuk Medicaid dan Penghasilan Keamanan Tambahan). Beberapa kemungkinan negatif dari penggunaan SNT termasuk kurangnya kontrol dan kesulitan atau ketidakmampuan untuk mengidentifikasi Wali Amanat yang tepat.
Apa yang terjadi dengan uang dalam kepercayaan kebutuhan khusus pada saat kematian?
Saat penerima manfaat meninggal, dalam banyak kasus Perwalian Kebutuhan Khusus akan dihentikan. Wali amanat bertanggung jawab untuk membubarkan perwalian dan memenuhi instruksi yang tercantum dalam dokumen perwalian. Ini termasuk mengajukan pengembalian pajak final perwalian dan membayar pajak penghasilan yang harus dibayar.
Apakah perwalian berkebutuhan khusus dapat digunakan untuk biaya pemakaman?
Setelah perwalian berkebutuhan khusus terbentuk, dana dari perwalian tersebut dapat digunakan dalam beberapa cara. Ingatlah bahwa kepercayaan harus selalu digunakan untuk kepentingan Penerima Manfaat semata. Hari ini, kami menarik perhatian untuk menggunakan kepercayaan untuk membayar biaya pemakaman dibayar di muka untuk Penerima.
Apakah Anda perlu mengajukan pajak pada kepercayaan kebutuhan khusus?
Sebagian besar perwalian kebutuhan khusus adalah perwalian kebutuhan khusus pihak ketiga, dan mereka dikenai pajak sebagai entitas yang lewat. Artinya, perwalian harus mengajukan pengembalian pajak setiap tahun yang menunjukkan penghasilan yang diperolehnya. Sewa, dividen, bunga, dan setiap keuntungan yang direalisasikan dari penjualan harus dilaporkan.
Bagaimana cara keluar dari perwalian berkebutuhan khusus?
Mengakhiri Kepercayaan Kebutuhan Khusus
- Pemutusan SNT Setelah Kematian. Ketika penerima manfaat meninggal dunia, wali amanat harus membayar biaya akhir dan pajak dan memenuhi hak gadai terhadap SNT sebelum wali amanat membuat distribusi kepada penerima manfaat yang tersisa.
- Distribusi Sisa.
- Mengakhiri SNT Sebelum Kematian.
Kapan Perwalian Berkebutuhan Khusus dapat dibubarkan?
Karena penerima kebutuhan khusus Anda tidak akan memiliki kendali atas uang atau properti, administrator SSI dan Medi-Cal akan mengabaikan properti perwalian untuk tujuan kelayakan program. Perwalian berakhir ketika tidak lagi dibutuhkan, paling sering pada kematian penerima manfaat atau ketika dana perwalian telah habis.
Apakah kepercayaan kebutuhan khusus mempengaruhi SSI?
Dana yang disimpan dalam perwalian kebutuhan khusus yang dirancang dengan benar tidak akan memengaruhi Penghasilan Keamanan Tambahan (SSI) atau manfaat penerima Medicaid. Tapi masalah bisa berkembang ketika dana keluar dari kepercayaan kebutuhan khusus.
Apakah uang perwalian dihitung sebagai pendapatan?
Setelah uang dimasukkan ke dalam perwalian, bunga yang terkumpul akan dikenakan pajak sebagai pendapatan, baik bagi penerima atau perwalian itu sendiri. Perwalian harus membayar pajak atas pendapatan bunga apa pun yang dimilikinya dan tidak dibagikan pada akhir tahun yang lalu. Keuntungan modal dari jumlah ini mungkin dikenakan pajak baik perwalian atau penerima manfaat.
Apa yang terjadi ketika Anda mewarisi uang dari perwalian?
Jika Anda mewarisi dari kepercayaan sederhana, Anda harus melaporkan dan membayar pajak atas uang tersebut. Menurut definisi, apa pun yang Anda terima dari perwalian sederhana adalah pendapatan yang diperoleh selama tahun pajak itu. Wali amanat harus mengeluarkan Anda Jadwal K-1 untuk pendapatan yang dibagikan kepada Anda, yang harus Anda serahkan dengan pengembalian pajak Anda.
Bagaimana pendapatan perwalian dikenakan pajak?
Penghasilan kena pajak dari perwalian umumnya dihitung dengan cara yang sama seperti penghasilan kena pajak dari seorang individu, tetapi pajak dapat dibayar oleh perwalian atau dengan kombinasi perwalian dan penerima manfaat. Hal ini benar karena perwalian berhak atas pengurangan yang dikenal sebagai Pengurangan Distribusi Pendapatan (SLI).